Nueva obligatoriedad de presentar el documento sobre servicios a terceros en el registro mercantil

Según el Real Decreto-ley 11/2018, todas las personas físicas o jurídicas que de forma empresarial o profesional presten los servicios que a continuación se detallan, deben inscribirse en Registro Mercantil y, además, están obligadas a presentar el Documento sobre Servicios a Terceros.

1. Empresas sujetas a esta obligación

Están sujetas todas aquellas personas físicas o jurídicas que presten los servicios descritos en el artículo 2.1.o) de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales:

• Constituir sociedades u otras personas jurídicas
• Ejercer funciones de dirección o de secretarios no consejeros de consejo de administración o de asesoría externa de una sociedad
• Ejercer funciones de socio de una asociación o funciones similares en relación con otras personas jurídicas
• Facilitar un domicilio social o una dirección comercial, postal, administrativa y otros servicios afines a una sociedad, una asociación o cualquier otro instrumento o persona jurídicos
• Ejercer funciones de fiduciario en un fideicomiso (trust)
• Ejercer funciones de accionistas por cuenta de otra persona, exceptuando las sociedades que coticen en un mercado regulado de la Unión Europea

2. La información que se debe aportar es la siguiente

• Datos identificativos de la sociedad
• Tipo de servicios prestados
• Ámbito territorial donde opera, indicando municipios y provincias. Es importante indicar se ha prestado este tipo de servicios a no residentes
• Volumen facturado por los servicios especificados